首先是建立第一準备金。包括库存现金、中央银行存款準备金、存放于其他存款机构的存款以及托收中的现金项目。用于法定準备金缴纳、日常营业中的付款和支票清算等。其次是建立第二準备金。由中短期国库券、政府机构债券、银行承兑票据等组成。它为可预见的现金需要以及较远的意外事故提供资金流动性的保护。第三是将一部分资金用于短期性贷款。第四是在满足贷款正常需求后用于购买长期证券。最后是用于固定资产贷款。